本公司董事会及齐备董事保障本告示实质不存正在任何失实记录、误导性陈述或者宏大脱漏，并对其实质的真正性、确凿性和完善性担负执法仔肩。

　　上海剑桥科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年1月9日阔别以通信外决格式召开第五届董事会审计委员会第十二次集会、第五届董事会第二十四次集会，审议通过了《闭于公司同一采用中邦企业管帐规矩编制财政告诉及不再零丁聘任境外财政告诉审计机构的议案》。按照闭连执法法则、《公司章程》轨则，本事项无须提交公司股东会审议。现将整个情景告示如下：

　　公司已正在上海证券生意所、香港说合生意一齐限公司（以下简称“香港联交所”）两地上市，正在香港联交所上市初期阔别采用中邦企业管帐规矩和邦际财政告诉规矩编制财政告诉并披露闭连财政原料。

　　按照香港联交所于2010年12月10日刊发的《相闭接纳正在香港上市的内地注册创设公司采用内地的管帐及审计规矩以及聘请内地管帐师事件所的筹议总结》及《香港说合生意一齐限公司证券上市法规》第4.11(c)条中式19A.31(4)条轨则，正在中邦内地注册创设为股份有限公司并正在香港联交所上市的发行人（以下简称“中邦发行人”）可采用中邦企业管帐规矩编制其财政报外，罢了正在香港联交所作紧要上市的中邦发行人的年度账目可由吻合闭连条目的中邦执业管帐师事件所审计，条件是中邦发行人已采用中邦企业管帐规矩编制其年度财政报外；按影相互认同条约，一家获中邦财务部及中邦证券监视经管委员会（以下简称“中邦证监会”）认同的中邦执业管帐师事件所，其已获认同适宜担当正在香港上市的中邦内地注册创设公司的核数师或申报管帐师，而且是香港规则第588章《管帐及财政报告局条例》第20ZT条所述之认同大众益处实体核数师（具有香港上市法规下的涵义）。

　　鉴于中邦企业管帐规矩及邦际财政告诉规矩已实实际质性趋同，为进一步晋升音讯披露服从、简化财政编制流程、节流披露本钱及审计用度，本公司将自2025年年度财政告诉劈头，同一采用中邦企业管帐规矩编制财政告诉及披露闭连财政原料。

　　公司同一采用中邦企业管帐规矩编制财政告诉及披露闭连财政原料，不会对公司功绩、财政景况及现金流量组成任何宏大影响，且吻合公司及齐备股东的具体益处。

　　按照公司于2025年4月28日召开的2024年年度股东大会决议，公司邀请致同（香港）管帐师事件一齐限公司为发行境外上市股份（H股）并申请正在香港联交所主板挂牌上市的审计机构，其事业实质和范畴为公司H股发行及上市闭连的审计任事。公司已于2025年10月28日结束正在香港联交所主板发行H股并挂牌上市，致同（香港）管帐师事件一齐限公司的闭连事业已一切结束，其聘任期亦随之结果。

　　鉴于公司于2025年4月28日召开的2024年年度股东大会审议聘任的2025年度境内财政告诉审计机构致同管帐师事件所（奇特普遍联合）已获中邦财务部及中邦证监会的认同，并有资历向中邦发行人供给应用中邦内地审计规矩的审计任事。是以，公司将不再另行零丁聘任境外财政告诉审计机构，2025年度由致同管帐师事件所（奇特普遍联合）一并担负公司A股及H股财政告诉审计职责，审计待遇不爆发蜕化。

　　公司董事会审计委员会齐备委员和董事会齐备董事相似以为：鉴于中邦企业管帐规矩与邦际财政告诉规矩已实实际质性趋同，闭连战略文献亦援救内地企业采用中邦规矩编制H股财政告诉。同一规矩有利于晋升音讯披露服从，低浸编制本钱，且不会对财政告诉的真正性、确凿性及投资者计划发生宏大晦气影响；境内审计机构致同管帐师事件所（奇特普遍联合）具备为中邦发行人供给审计任事的天资。综上，相似附和公司自2025年年度财政告诉劈头，同一采用中邦企业管帐规矩编制财政告诉及披露闭连财政原料，不再另行零丁聘任境外财政告诉审计机构。